Toelichting mutatie voorzieningen

Onderhoudsvoorzieningen

• Op basis van meerjarenonderhoudsplanningen voor gebouwen, sportaccommodaties, inventaris gymlokalen, onderhoud zwembad De Banakker, veiligheid elektrische installaties en de openbare ruimte onttrekken we jaarlijks de werkelijke kosten en storten we een gemiddeld bedrag in de onderhoudsvoorzieningen. Voor 2023 is de storting € 3.146.000 en de onttrekking € 6.495.000.

Overige voorzieningen

• Volgens het Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan (VGRP) 2019-2023 sparen we via het riooltarief voor toekomstige rioolvervangingsinvesteringen. Hiervoor storten we jaarlijks een bedrag in de voorziening vervanging riolering.
  In 2023 is dit € 1.042.000.

• We gebruiken de voorziening vervanging riolering voor de dekking van gerealiseerde rioolvervangingsinvesteringen.
  In 2023 gaat het om € 1.800.000.

• Aan de voorziening riolering onttrekken we € 168.000 voor egalisatie van het riooltarief.

• Enkele projecten zijn vertraagd. Hierdoor start de rente en afschrijving later. Voor de voorziening riolering betekent dit een voordeel van € 328.000.

• Aan de voorziening afval onttrekken we € 1.000.000 voor verlaging van het afvaltarief.

• We betalen € 83.000 aan pensioenen uit de voorziening Pensioen politieke ambtsdragers.
  Om de voorziening op peil te houden voegen we € 84.000 toe.

Voorziening Grondbedrijf

• Deze voorziening gebruiken we om het berekende negatieve resultaat op exploitaties of projecten op te vangen.
  In 2023 verwachten we € 170.000 hiervoor te gebruiken.